2020-03-26
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信息員神木能源發(fā)展有限公司
2012年財務(wù)決算及2013年預算情況報告
財務(wù)總監(jiān) 劉智杰
（2013年1月16日）
各位股東代表：
2012年，神木能源發(fā)展公司在陜西煤業(yè)化工集團神木煤化工產(chǎn)業(yè)有限公司的領(lǐng)導和支持下，深入落實科學發(fā)展觀，扎實細致開展各項工作，強化管理，節(jié)能增效，合理運用納稅籌劃，努力降低成本，同時，全力以赴進行基本項目建設(shè)，30萬噸/年電石項目已經(jīng)基本建成，一號爐進入試生產(chǎn)階段，電廠技改項目、檸條塔礦井水處理工程建設(shè)持續(xù)安全、高效進行，當年項目建設(shè)累計完成投資額4.94億元，奠定了建設(shè)具有經(jīng)濟規(guī)模更加完備的循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈，確保公司長周期、穩(wěn)健有序發(fā)展。但是，由于蘭炭市場變化，銷售價格持續(xù)走低，1-3月份塊煤供應(yīng)緊張，4月份以后蘭炭市場需求不旺，價格下降，貨款回收難度和風險加大，造成產(chǎn)量下降，未能完成產(chǎn)業(yè)公司下達的生產(chǎn)經(jīng)營目標任務(wù)?，F(xiàn)將2012年度財務(wù)決算及2013年預算情況報告如下：
第一部分 2012年度財務(wù)決算情況匯報
一、公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益狀況
（一）、資產(chǎn)狀況：
截止2012年底，公司資產(chǎn)總額為28.70億元，比公司2009年成立之初資產(chǎn)總額16.75億元，增加了11.95億元，其中：流動資產(chǎn)增加了4.68億元；非流動資產(chǎn)增加了7.27億元。
（二）負債狀況
公司負債總額12.23億元，比公司2009年成立之初負債總額0.68億元，增加了11.56億元，其中：流動負債增加7.76億元，非流動負債增加3.79億元。
（三）所有者權(quán)益狀況
公司所有者權(quán)益總額16.47億元，其中:實收資本（股本）13.99億元，專項儲備0.35億元，盈余公積332.27萬元，未分配利潤2.10億元。
資產(chǎn)負債率：42.62%；流動比率：1.08；速動比率：0.77；
二、工資發(fā)放情況
能源公司年初結(jié)余工資1,327萬元，2012年提取工資6,891萬元，實際支付工資6,752萬元，期末工資結(jié)余1,466萬元。
2012年末職工人數(shù)1389人，全年平均從業(yè)人員1356人，平均在崗職工1356人， 2012年末在崗職工人均工資49799.13元，較2011年同期人均工資55,986元減少6186.87元，剔除潔能分公司和電化分公司新招聘員工工資影響因素，當年實際漲幅6.88%。
三、能源公司經(jīng)濟指標完成情況
1、2012年度產(chǎn)量完成情況
全年計劃生產(chǎn)蘭炭（含焦粉）185萬噸，實際生產(chǎn)155.23萬噸，完成年計劃83.91%；較上年同期179.88萬噸減少24.65萬噸，減幅13.7%。
全年計劃生產(chǎn)煤焦油14萬噸，實際生產(chǎn)11.28萬噸，完成年計劃80.57%；較上年同期13.28萬噸減少2萬噸，減幅15.06%。
全年計劃發(fā)電6.5億度，實際發(fā)電5.6億度，完成年計劃86.15%；較上年同期7.1億度減少1.5億度，減幅21.13%。
全年計劃生產(chǎn)電石6萬噸，實際生產(chǎn)0.92萬噸，完成年計劃的15.33%。
2、2012年產(chǎn)品銷售情況
全年計劃銷售蘭炭185萬噸，實際銷售155.53萬噸，完成年計劃84.07%；較上年同期170.72萬噸減少15.19萬噸，減幅8.9%。
全年計劃銷售煤焦油14萬噸，實際銷售12.82萬噸,完成年計劃91.57%；較上年同期12.05萬噸增加0.77萬噸，增幅6.4%。
全年計劃銷售電石6萬噸，實際銷售0.86萬噸，完成年計劃的14.33%。
3、原煤采購情況
全年計劃采購原煤449.30萬噸，實際采購原煤344.13萬噸，完成年計劃的76.59%；比去年同期采購424.34萬噸減少80.21萬噸。全年平均采購原煤價格為462.26元/噸，比同期采購均價499.64元/噸，降低37.38元/噸。
4、2012年營業(yè)收入累計完成情況
全年計劃收入25.50億元，實際完成收入20.10億元，完成年計劃的78.82%；較上年同期25.11億元，減少5.01億元；其中：
⑴潔能電廠全年計劃收入2億元，實際收入1.66億元，完成年計劃的83%；較上年同期2.12億元，減少0.46億元。
⑵蘭炭分公司全年計劃收入22億元，實際完成收入18.35億元，完成年計劃的83.41%；較去年23.70億元，下降了5.35億元。其中：①聯(lián)眾分公司全年計劃收入5.50億元，實際完成收入5.53億元，完成年計劃的100.55%；較去年5.75億元，下降了0.22億元。②來喜分公司全年計劃收入5.50億元，實際完成收入5.50億元，完成年計劃的100%；較去年5.66億元，下降了0.16億元。③五洲分公司全年計劃收入5.50億元，實際完成收入4.41億元，完成年計劃的80.18%；較去年5.16億元，下降了0.75億元。④東源分公司全年計劃收入5.50億元，實際完成收入2.92億元，完成年計劃的53.09%；較去年6.58億元，下降了3.66億元。
⑶電化分公司全年計劃收入2億元，實際完成收入0.22億元，完成年計劃的11%；上年同期未生產(chǎn)，較上年同期增加0.22億元。
⑷焦爐尾氣及蘭炭購銷內(nèi)部抵消金額0.13億元。
5、售價情況
①蘭炭：當年累計平均售價752.95元/噸，比上年同期804.33元/噸，下降了51.38元/噸；
②煤焦油：當年累計平均售價2713.70元/噸，比上年同期2467.36元/噸，上漲了246.34元/噸；
③面煤：當年累計平均售價373.78元/噸，比上年同期450.34元/噸，下降了76.56元/噸；
④電力：當年累計平均售價0.2993元/度，與上年持平。
6、2012年利潤總額累計完成情況
能源公司全年計劃盈利1億元，實際盈利8574.64萬元，完成年計劃的84.75%；較上年同期盈利1.37億元，下降0.51億元，其中：
①潔能電廠全年計劃實現(xiàn)利潤1.20億元，實際完成8349.98萬元，完成年計劃的69.58%；較上年同期1.05億元，減少盈利0.21億元【營業(yè)收入減少4615.42萬元，主要為發(fā)電量從7.1億度減少到5.6億度，成本費用相應(yīng)減少】。
②能源公司機關(guān)實現(xiàn)利潤214.05萬元，較上年同期3,232.49萬元相比減少利潤3018.44萬元。主要原因:一是由于潔能電廠享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策，將原留存機關(guān)的焦爐尾氣收入留存電廠，影響收入減少2321萬元；二是搬遷新辦公樓，資產(chǎn)增加，費用增加等因素影響。
③四家蘭炭分公司合計盈利10.62萬元，比計劃增盈10.62萬元，較上年同期1.79萬元，增加8.83萬元。其中：
五洲分公司盈利10.08萬元，東源分公司盈利0.13萬元，來喜分公司盈利0.19萬元，聯(lián)眾分公司盈利0.22萬元。
四、能源公司生產(chǎn)經(jīng)營運行情況分析：
㈠、營業(yè)收入任務(wù)未完成的原因
能源公司全年實現(xiàn)營業(yè)收入20.10億元，比計劃25.50億元，減少5.40億元。主要原因是：由于蘭炭及電石市場持續(xù)低迷，蘭炭產(chǎn)品銷售不暢，應(yīng)收賬款增加，貨款回收困難，生產(chǎn)負荷難以提升，也導致發(fā)電供氣不足，影響蘭炭、焦油、電力、電石等各類產(chǎn)品均未完成計劃任務(wù)。
全年營業(yè)收入20.10億元，較上年同期25.11億元，減少5.01億元。主要原因是：四家蘭炭分公司收入18.27億元，較去年23.35億元下降了5.08億元。潔能電廠實現(xiàn)營業(yè)收入16623.76萬元，較上年同期21239.18萬元減少4615.42萬元，主要是由于發(fā)電量減少1.5億度影響。
一是蘭炭產(chǎn)品銷售價格變動，影響收入減少1.11億元，其中：
①蘭炭價格由804.33元/噸，下降到752.95元/噸，降低51.38元/噸;影響收入減少980.86萬元【155.53×（804.33-752.95）=980.86】。
②面煤由450.34元下降到373.78元，下降76.56元; 影響收入減少6368.26萬元【83.18×（450.34-373.78）=6368.26】。
③焦油價格上漲了246.34元，影響收入增加3158.08萬元【12.82×（2713.70-2467.36）=3158.08】。
二是產(chǎn)品銷量比上年同期下降，影響收入減少4.38億元，其中：
①蘭炭銷售155.53萬噸，比上年同期170.75萬噸，減少15.22萬噸，影響收入減少12241.90萬元【（170.75-155.53）×804.33=12241.90】。
②面煤銷售83.18萬噸，比上年同期146.80萬噸，減少63.62萬噸，影響收入減少28650.63萬元【（146.80-83.18）×450.34=28650.63】。
③焦油銷售12.82萬噸, 比上年同期12.18萬噸，增加0.64萬噸，影響收入增加1579.11萬元【（12.82-12.18）×2467.36=1579.11】。
④電力銷售5.60億度，比上年同期銷售7.10億度，減少1.50億度，影響收入減少4489.50萬元【（71000-56000）×0.2993=4489.50】。
㈡、利潤總額未完成的原因
2012年度能源公司利潤總額為8574.64萬元，較上年同13719.69萬元減少5145.05萬元。主要原因：
一是四家蘭炭分公司合計盈利10.62萬元，比計劃增盈10.62萬元，較上年同期1.79萬元，增加8.83萬元。其中：五洲分公司盈利10.08萬元，東源分公司盈利0.13萬元，來喜分公司盈利0.19萬元，聯(lián)眾分公司盈利0.22萬元。
二是蘭炭市場不景氣，生產(chǎn)量下降，影響焦爐尾氣供應(yīng)不足，同時，榆林地電公司限制上網(wǎng)負荷，致使?jié)嵞馨l(fā)電公司未能完成發(fā)電上網(wǎng)任務(wù)，當年上網(wǎng)5.60億度，實現(xiàn)利潤8349.98萬元，比去年同期減盈2102萬元，其中：①上網(wǎng)量減少1.50億度，影響利潤減盈4489.50萬元；②發(fā)電成本下降，電力產(chǎn)量下降，影響利潤增盈3172萬元【{5.6億度×（0.1264-0.1045）=1286}+{1264.11元/萬度×（5.6億度 -7.10億度）＝1886}=3172】；③營業(yè)稅金及附加增加60萬元，影響利潤減盈60萬元；④財務(wù)費用增加567萬元，影響利潤減盈567萬元；⑤其他費用增加68萬元，影響利潤減盈68萬元。以上五項合計減盈2012萬元。
三是能源公司機關(guān)盈利214.04萬元，比上年3185.99萬元，減盈2971.95萬元，主要原因：一是為了充分利用西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策，不再向潔能發(fā)電公司收取焦爐尾氣差價（0.06元/度×85%=0.051元/度）款，減少收入（56000萬度*0.051元/度）2856萬元；二是由于今年承包合同下達四家蘭炭分公司各上繳利潤800萬元，比上年同期各上繳利潤900萬元，減少利潤400萬元。
第二部分 2012年項目基本建設(shè)運行情況
一、30萬噸/年密閉電石爐綜合利用示范項目
1、項目概算
30萬噸/年密閉電石爐綜合利用示范項目概算總投資5.99億元。
2、投資完成情況
截止2012年12月份神木能源發(fā)展有限公司30萬噸/年電石項目累計完成投資50551.09萬元。
（1）在建工程38375.32萬元，其中：土建投資累計完成10863.14萬元；安裝投資累計完成7530.80萬元；在安裝設(shè)備累計完成13291.72萬元；待攤投資累計完成6689.66萬元。
（2）固定資產(chǎn)投資12175.77萬元【其中預轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)， 11678.52萬元（主要是廠前區(qū)26個單體工程）】。
3、付款情況
2012年付款26853.82萬元，其中：支付建筑工程款7852.83萬元；支付安裝工程款2786.95萬元；支付設(shè)備款10906.65萬元；支付待攤投資款5307.39萬元。
截止2012年末累計付款53557.59萬元，其中：支付建筑工程款17689.60萬元；支付安裝工程款8961.42萬元；支付設(shè)備款16162.27萬元；支付待攤投資款8095.72萬元；支付試生產(chǎn)費用2648.58萬元【其中：支付試生產(chǎn)材料款及運費965.55萬元，支付工資386.42萬元，電費1296.61萬元】。
二、潔能發(fā)電分公司技改擴建項目
1、項目總概算：3.90億元。
2、投資完成情況
截至目前，累計完成投資29,304.93 萬元，其中：建筑工程完成投7,039.46 萬元；安裝工程完成投4,645.63 萬元；設(shè)備投資完成16,107.87 萬元；待攤投資完1,511.97 萬元。
3、付款情況
技改擴建項目累計付款26,166.15萬元，其中：設(shè)備及材料付款17,388.95萬元，付建安工程款7,506.30萬元，支付待攤投資1,270.90萬元。
三、礦井水處理工程
1、項目總概算
由北京華宇公司編制了方案設(shè)計和初步設(shè)計，項目總投資3112.50萬元。
2、項目建設(shè)完成情況
①項目建設(shè)進度
當前礦井水處理工程井下提升泵安裝完成、井下輸水管道安裝完備、管道井鉆孔、下管施工、外網(wǎng)輸水管道敷設(shè)完成，管路全線貫通具備送水條件；回用水池土建、內(nèi)壁防水施工完成，達到閉水試驗條件；預處理池土建完成95%，鋼結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)完成70%；一體化凈水設(shè)備全部就位，相關(guān)管道安裝完成90%，設(shè)備鋼結(jié)構(gòu)廠房施工完成90%；二級泵房土建、安裝工程基本完成。
②投資完成情況
該項目建設(shè)累計完成1143.89萬元，其中：建筑工程633萬元；設(shè)備購置468.89萬元；待攤投資42萬元。
3、付款情況
截止目前，累計付款1143.89萬元，其中：建筑工程633萬元；設(shè)備購置468.89萬元；待攤投資42萬元。
第三部分 2013年度預算情況匯報
一、 實物量（生產(chǎn)）指標情況
1、蘭炭：200萬噸，四家蘭炭分公司各50萬噸；
2、煤焦油：14萬噸，四家蘭炭分公司各3.50萬噸；
3、面煤：98萬噸，四家蘭炭分公司各24.50萬噸；
4、焦爐尾氣：18億方，四家蘭炭分公司各4.5億方；
5、電力：生產(chǎn)10億度，上網(wǎng)9億度；
6、電石：15萬噸。
7、耗煤量：
按每噸蘭炭消耗塊煤1.60噸計算，購入原煤中面煤含量23.50%計算出年耗煤量總計：418.3萬噸，四家蘭炭分公司各需消耗原煤104.58萬噸（折合塊煤80萬噸）。
二、 售價情況
2013年各分公司的產(chǎn)品銷售價格按照2012年1-11月份銷售價格測定，各分公司產(chǎn)品銷售價格分品種為：
1、蘭炭（大、中、小塊）單價：含稅價956.31元/噸，不含稅均價：817.36元/噸；
2、蘭炭（焦面）單價：含稅價544.41元/噸，不含稅均價：465.31元/噸；
3、焦油單價：含稅價3170.06元/噸，不含稅價：2709.45元/噸；
4、面煤單價：含稅價401.65元/噸，不含稅價：343.29元/噸。
5、焦爐尾氣：0.09元/度電，按照每度電消耗焦爐尾氣1.7m立方米折算為0.053元/方；
6、電價：按照榆林市上網(wǎng)電價0.3502元/度（含稅17%）測算，不含稅單價為：0.2993元/度。
7、電石：按照2012年第24期《電石產(chǎn)業(yè)網(wǎng)》提供的市場價格,結(jié)合2012年銷售給北元化工公司電石價格（含稅價格為3050元/噸左右），計劃電石價格為3050元/噸，不含稅價格2606.84元/噸。
三、 收入、利潤情況
（一）收入
1、蘭炭：15.27億元；
2、煤焦油：3.79億元；
3、面煤：3.73億元；
4、電力：2.69億元；
5、電石：3.96億元（其中電石：3.91億元；其他蘭炭末及石灰末銷售收入495萬元）；
合計：29.44億元，內(nèi)部交易抵消金額1.09億元，實際收入28.35億元。
（二）利潤總額: 全年盈利6360.91萬元，其中：
1、四家蘭炭分公司各按上繳800萬元/年承包費后盈虧持平計算，共計上繳3200萬元；
2、潔能發(fā)電公司盈利1.31億元(按7.5%計算所得稅981.81萬元，凈利潤1.21億元)。
3、電化分公司虧損6261.86萬元。
4、公司機關(guān)虧損532.75萬元?！緳C關(guān)管理費用3572.75萬元，蘭炭分公司上繳3200萬元】
四、 主要產(chǎn)品單耗指標
1、蘭炭：1.60噸塊煤；
2、電力：1.70立方焦爐尾氣；
3、電石：蘭炭 0.75噸、石灰1噸、電極糊 0.03噸、電3250度；
